近年來，隨著養(yǎng)老保險制度的不斷完善和發(fā)展。人們越來越多的認(rèn)識到有一份養(yǎng)老保險實在是太重要了。退休以后不僅不需要擔(dān)心自己的那些積蓄，而且每月都會定期有養(yǎng)老金打入到個人賬戶中。即使我們上當(dāng)受騙成了窮光蛋，有一份養(yǎng)老金也能夠確保我們的基本生活。

近年來，退休人員的養(yǎng)老金連續(xù)進(jìn)行了15年增漲。退休人員的平均養(yǎng)老金水平，由過去的700多元上漲到現(xiàn)在的近3000元。我岳母2002年退休，退休時養(yǎng)老金只有390多元，2019年養(yǎng)老金突破了3000元，真的非常感謝國家的養(yǎng)老保險制度。

那么想?yún)⒓羽B(yǎng)老保險，一般只有企業(yè)參保和自己以靈活就業(yè)人員身份參保兩種方式。靈活就業(yè)人員參保，由于是自己承擔(dān)全部的養(yǎng)老保險費用，很多人再考慮如何繳費更劃算。尤其是一些大齡參保的人群，更是想知道如果到46歲參保，60歲正好繳費了15年，應(yīng)該選擇哪個檔次更好一些？

繳費錢數(shù)比較

我們可以通過不同檔次可以領(lǐng)取多少養(yǎng)老金，來分析究竟哪個檔次參保更劃算一些？假設(shè)我們社會平均繳費基數(shù)現(xiàn)在是6000元，15年后達(dá)到了1.2萬元。

繳費基數(shù)的范圍：國家明確靈活就業(yè)人員可以從60%社平繳費基數(shù)到300%社平繳費基數(shù)之間任意選擇一個繳費基數(shù)，作為自己的繳費基數(shù)。

如果按照60%基數(shù)繳費，那么現(xiàn)在的繳費基數(shù)就是3600元，300%的基數(shù)就是1.8萬元。現(xiàn)在靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險繳費比例一般是20%，那么我們每月需要繳納的錢數(shù)就是720元到3600元之間。

當(dāng)社會平均繳費基數(shù)達(dá)到1.2萬元時，沒有繳納的錢數(shù)就提升到了1440元到7200元了。

養(yǎng)老金的計算

退休基本養(yǎng)老金主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分?；A(chǔ)養(yǎng)老金跟退休上年度社會平均工資，也就是當(dāng)年的視同繳費基數(shù)相掛鉤。個人賬戶養(yǎng)老金跟退休時個人賬戶的余額以及退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)相關(guān)。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

如果按照60%基數(shù)繳費15年，退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會平均工資，也就是每月1440元。

如果按照300%基數(shù)繳費15年，退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取30%的退休上年度社會平均工資，也就是每月3600元。

②個人賬戶養(yǎng)老金。

每月社保繳費以后都是按照當(dāng)月繳費基數(shù)的8%劃入個人賬戶的。但是個人賬戶里的錢并不是劃入之后就永恒不變的。每年還會根據(jù)國家公布的記賬利率計發(fā)個人賬戶記賬利息。相應(yīng)的記賬利息非常高，2016年是8.31%，2019年是7.61%。

如果我們假設(shè)每年個人賬戶的記賬利率恰好等于工資增長率的話，這樣退休時15年劃入個人賬戶的錢數(shù)就都相等了。

比如按照3600元最低繳費基數(shù)繳費，盡管現(xiàn)在每月記錄個人賬戶的錢數(shù)只有288元，但是隨著15年的增長會變成576元。這樣15年累計余額會變成10.368萬元。

如果是按照300%基數(shù)繳費，形成的個人賬戶累計余額將是60%基數(shù)的5倍，最終結(jié)果也就是51.84萬元。

如果15年后我們個人賬戶計發(fā)月數(shù)仍然是60歲139個月，那么我們繳費15年產(chǎn)生的個人賬戶養(yǎng)老金將是746元到3730元每月。

③養(yǎng)老金合計：

最終的養(yǎng)老金合計是每月2186元到7330元，待遇比值是3.36倍，待遇比值要比繳費時的5倍小多了。

綜上所述，如果我們選擇60%的最低繳費基數(shù)繳費，看養(yǎng)老金待遇是性價比最高的，但是養(yǎng)老金也是最低的。未來可能滿足不了養(yǎng)老的需要，因此參保時還是要謹(jǐn)慎一些。如果有負(fù)擔(dān)能力，為了更高的養(yǎng)老金，可以選擇較高繳費基數(shù)。