毫無(wú)疑問(wèn)，絲毫不用猶豫，肯定要選城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。

我們現(xiàn)存的兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，一個(gè)是城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，另一個(gè)就是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。

從繳費(fèi)負(fù)擔(dān)輕重、養(yǎng)老保障水平高低而言，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)針對(duì)的對(duì)象是在職人員、具備一定經(jīng)濟(jì)能力的靈活就業(yè)人員，而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)保障的對(duì)象主要是無(wú)業(yè)人員、經(jīng)濟(jì)狀況較差的人群。

就當(dāng)前的養(yǎng)老金水平來(lái)講，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金最低水平一般是八百到一千元左右，而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金一般只有一百到二百元左右。

兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，都貫徹“多繳多得”原則。但是，它們計(jì)算養(yǎng)老金的具體辦法卻是不同的，從而導(dǎo)致二者性價(jià)比有高低差距。

（1）城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)

城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金由兩部分組成。統(tǒng)籌養(yǎng)老金（基礎(chǔ)養(yǎng)老金）跟社平工資、繳費(fèi)水平、繳費(fèi)時(shí)間掛鉤。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金跟個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額和計(jì)發(fā)月數(shù)有關(guān)系。

（2）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金也有兩部分組成。

但是，統(tǒng)籌養(yǎng)老金不跟社平工資、繳費(fèi)水平和繳費(fèi)時(shí)間掛鉤，而是由國(guó)家規(guī)定一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)在一般是百十多元。這樣，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)就很少享受到社平工資增長(zhǎng)的福利。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金跟個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額和計(jì)發(fā)月數(shù)有關(guān)系。但是，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶，不如城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的記賬利率高。比如，最近四年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率是7~8%多，而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率一般沒(méi)有超過(guò)3~4%的。相比之下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)就吃虧不少。

總之，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)分別計(jì)入統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶，但是得益于社平工資增速和個(gè)人賬戶記賬利率較高，總體的增值收益大概是每年8~11%。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)全部計(jì)入個(gè)人賬戶，但是養(yǎng)老金跟社平工資不掛鉤，且個(gè)人賬戶記賬利率偏低，從而使得其增值水平低于城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。

不過(guò)，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)也有一點(diǎn)好處，就是永遠(yuǎn)不虧本。而繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，如果不幸遇到意外沒(méi)有領(lǐng)取養(yǎng)老金，或者領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間較短，只能把個(gè)人賬戶余額退還給繼承人，還可能有喪葬費(fèi)、撫恤金等也會(huì)給到繼承人，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)虧本（但是，遠(yuǎn)不是一般人想象的那樣虧本很多，就算虧的話金額也很有限）。

因此，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)高檔繳費(fèi)和城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)最低檔繳費(fèi)，在二者金額相差不多的情況下，肯定是選擇城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)性價(jià)比更高，對(duì)養(yǎng)老的保障水平更好。