每一種保險(xiǎn)都有其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老，好處在于繳費(fèi)低、有補(bǔ)貼、不虧本。靈活就業(yè)保險(xiǎn)雖然繳費(fèi)高，但是待遇高、增長(zhǎng)快。

居民養(yǎng)老。

參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)檔次，可不僅僅是每年3000元，也可以選擇更高或者更低的檔次。按照國(guó)家統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度時(shí)設(shè)立的的繳費(fèi)檔次，是從100元到2000元不等，各地可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況調(diào)整繳費(fèi)檔次。

個(gè)人只要按時(shí)繳費(fèi)，國(guó)家還會(huì)給予額外的補(bǔ)貼。一般最低繳費(fèi)檔次補(bǔ)貼都有30元，500元以上檔次補(bǔ)貼不低于60元。比如說(shuō)河南省按5000元檔次繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼340元。上海市5300元檔次繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼575元。有條件的村集體或者其他組織，還可以給予個(gè)人繳費(fèi)以集體補(bǔ)助。比如說(shuō)失地農(nóng)民。

個(gè)人繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼、集體補(bǔ)助全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，未來(lái)形成個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》和有關(guān)文件的規(guī)定，參保人去世的，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額可以繼承，因此參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)肯定不會(huì)虧本。

不過(guò)，相對(duì)而言城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人賬戶計(jì)息利率還不是很完善。比如說(shuō)黑龍江省2020年個(gè)人賬戶計(jì)息利率只有1.5%。對(duì)于個(gè)人來(lái)講，我們把錢存到銀行當(dāng)做3~5年期的存款利率也能達(dá)到3.3%~4%以上。購(gòu)買5年期國(guó)債甚至可以達(dá)到4.27%的收益率。這樣低的利率確實(shí)有貶值的壓力。但是，全國(guó)并不是一樣的，浙江省的計(jì)息利率能高達(dá)3.79%。

不過(guò)相對(duì)而言，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的待遇太低了。其養(yǎng)老待遇主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成；基礎(chǔ)養(yǎng)老金全國(guó)普遍在每月100~200元之間，只有北京、上海等地比較高，目前是820元和1100元。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金按3000元檔次繳費(fèi)，如果15年個(gè)人賬戶余額假設(shè)能有5萬(wàn)元，每月也就能領(lǐng)取360元的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

靈活就業(yè)。

靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，參加的也是企業(yè)職工一樣的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

企業(yè)職工繳費(fèi)，是職工本人和用人單位共同承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，本人承擔(dān)個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)的8%，單位承擔(dān)單位繳費(fèi)基數(shù)的16%。靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)是自己需要承擔(dān)全部的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，不過(guò)絕大多數(shù)地區(qū)是按照20%的繳費(fèi)比例繳納。

繳費(fèi)比例相對(duì)固定，但是繳費(fèi)錢數(shù)卻受到繳費(fèi)基數(shù)不斷提升的影響。繳費(fèi)基數(shù)是按照上年度社會(huì)平均工資的60%~300%核定，由于社會(huì)平均工資在不斷提升，最低繳費(fèi)基數(shù)也在提升。如果說(shuō)現(xiàn)在每年繳費(fèi)8000元，以后還會(huì)年年增加，負(fù)擔(dān)可能會(huì)越來(lái)越重。

繳費(fèi)基數(shù)的核定機(jī)制可以更完善一些。比如說(shuō)國(guó)家統(tǒng)一確定繳費(fèi)基數(shù)上下限，而不再掛鉤社會(huì)平均工資。社會(huì)平均工資的缺點(diǎn)在于其過(guò)度平均化，高收入人群影響社會(huì)平均工資的幅度更大一些，增加了低收入人群的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)。

相對(duì)而言，繳費(fèi)跟社平工資掛鉤，待遇也跟社平工資掛鉤。按照60%最低繳費(fèi)基數(shù)，繳費(fèi)15年，退休可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會(huì)平均工資（養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)）。再加上個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，現(xiàn)在退休每月能夠領(lǐng)取800~1000元。以后，退休養(yǎng)老金水平可能會(huì)更高。

國(guó)家有職工養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，每年會(huì)根據(jù)物價(jià)上漲和職工工資增長(zhǎng)進(jìn)行調(diào)整，養(yǎng)老金水平也會(huì)不斷提高。退休人員養(yǎng)老金調(diào)整的時(shí)候，對(duì)于繳費(fèi)年限較少，養(yǎng)老金水平較低的靈活就業(yè)人員調(diào)整的平均幅度，會(huì)比平均增長(zhǎng)幅度更高一些，這是一種傾斜照顧政策。

參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休人員去世以后還可以領(lǐng)取喪葬費(fèi)、一次性撫恤金、養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額等多種待遇。

職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)各種待遇水平，要遠(yuǎn)遠(yuǎn)比城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取人員高。

總體來(lái)說(shuō)，我們參加養(yǎng)老保險(xiǎn)是為了老年以后有一份更充分的養(yǎng)老金待遇。所以還是應(yīng)該年輕時(shí)多儲(chǔ)蓄一些，讓老年后有一份更高的養(yǎng)老金。參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)更好一些。