養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，是職工社保中兩大最重要的社會(huì)保險(xiǎn)，由于各種社會(huì)保險(xiǎn)的的目的是不一樣的，所以保障待遇也是不相同的。下面和大家分享我的個(gè)人觀點(diǎn)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的，主要是為了老有所養(yǎng)，也就是在我們今后辦理退休以后能領(lǐng)取基本養(yǎng)老金，它的時(shí)間界限是在辦理退休以后，也就是說(shuō)它的保險(xiǎn)的有效期是到了辦理退休年齡之時(shí)，才能產(chǎn)生社會(huì)保障待遇。雖然在繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，也要?jiǎng)澐譃榻y(tǒng)籌賬戶(hù)部分和個(gè)人賬戶(hù)部分，但不管是統(tǒng)籌賬戶(hù)和還是個(gè)人賬戶(hù)，都是為了今后支付養(yǎng)老金而設(shè)立的。而領(lǐng)取養(yǎng)老金的條件，是養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)最低達(dá)到15年，達(dá)到法定的退休年齡。必須同時(shí)滿(mǎn)足這兩個(gè)條件才能領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

在領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)，我們的養(yǎng)老金是分為兩個(gè)部分來(lái)計(jì)發(fā)的。第一個(gè)部分是基礎(chǔ)養(yǎng)老金。基礎(chǔ)養(yǎng)老金的支付渠道是養(yǎng)老保險(xiǎn)的統(tǒng)籌基金，作為單位職工來(lái)講，就是單位繳費(fèi)部分，作為靈活就業(yè)人員來(lái)講，就是我們繳納的費(fèi)用中，計(jì)入統(tǒng)籌賬戶(hù)的12%。由于計(jì)入統(tǒng)籌賬戶(hù)的部分相當(dāng)于計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的一倍左右，所以我們的基礎(chǔ)養(yǎng)老金一般都要高于個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金；第二個(gè)部分就是個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的支付渠道就是我們的個(gè)人賬戶(hù)，但這個(gè)支付不是一次性支付，而是按照退休時(shí)計(jì)算的應(yīng)發(fā)月數(shù)來(lái)支付的，如果個(gè)人賬戶(hù)相對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)支付完畢以后，退休人員還健在的，就從統(tǒng)籌基金中繼續(xù)支付，直到退休人員死亡為止。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)，一般在正常繳費(fèi)階段是不能提前支付的，但在這么幾種情況下，是可以一次性支付的。一是參保人員達(dá)到法定的退休年齡，但是養(yǎng)老繳費(fèi)年限不足15年，本人又不愿意繼續(xù)繳費(fèi)的，其個(gè)人賬戶(hù)可以一次性支付給本人；二是繳費(fèi)過(guò)程中出國(guó)境定居，不再繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的，可以在出國(guó)境定居之時(shí)一次性將個(gè)人賬戶(hù)支付給本人，注銷(xiāo)繳費(fèi)賬戶(hù)；三是參保人在參保過(guò)程中死亡，死亡以后個(gè)人賬戶(hù)可以一次性支付死者家屬或是法定的繼承人。除了這三種情況以外，一般是不允許提前支付使用的。

醫(yī)療保險(xiǎn)的性質(zhì)，主要的目的就是為了保障看病就醫(yī)，只要在醫(yī)療保險(xiǎn)的有效期內(nèi)，就屬于醫(yī)療保險(xiǎn)的保障范圍。由于職工醫(yī)療保險(xiǎn)是按月繳費(fèi)，除了單位繳費(fèi)部分是計(jì)入統(tǒng)籌基金賬戶(hù)以外，個(gè)人繳費(fèi)部分、單位繳費(fèi)部分的30%要返還到個(gè)人賬戶(hù)。養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)是記賬式管理，醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)是現(xiàn)金方式管理，醫(yī)療保險(xiǎn)返還到個(gè)人賬戶(hù)的資金，雖然是打到社保卡，但也是屬于現(xiàn)金，這種現(xiàn)金只要用于醫(yī)療的范疇，都是隨時(shí)可以使用，也就是說(shuō)只要生病，就可以使用醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)的現(xiàn)金。

綜上所說(shuō)，醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)資金可以使用，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)具有時(shí)效性，即只要在醫(yī)療保險(xiǎn)的有效期內(nèi)打入個(gè)人賬戶(hù)的資金，都是可以及時(shí)使用個(gè)人賬戶(hù)的，這是由醫(yī)療保險(xiǎn)的用途決定的；養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)個(gè)人賬戶(hù)資金雖然屬于個(gè)人賬戶(hù)，但只是計(jì)入式的管理，這個(gè)錢(qián)實(shí)際沒(méi)有打入個(gè)人的銀行賬戶(hù)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障范圍是退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金，所以從時(shí)間上來(lái)說(shuō)，保障的時(shí)間范圍是在辦理退休以后，是屬于我們基本養(yǎng)老金的組成部分。