關(guān)于養(yǎng)老金待遇的問題，一直是大家永恒不變的關(guān)注話題。怎樣繳養(yǎng)老保險更劃算？怎樣繳養(yǎng)老保險待遇高？經(jīng)常有親戚朋友向我打聽。但是，目前的養(yǎng)老金待遇是全國統(tǒng)一的，真的沒有什么捷徑可走。

養(yǎng)老保險待遇的基本原則：多繳多得，長繳多繳。這一原則也符合市場經(jīng)濟的精神，屬于市場待遇的公平。試想一下，如果退休后每人的養(yǎng)老金待遇都一樣或者差不多，大家還有人愿意多繳費嗎？肯定沒有。

目前，我們國家并沒有完善的居民收入監(jiān)控體系，目前繳納個人所得稅的人群只有不到1億人，絕大多數(shù)人個人所得稅不用繳納，國家也掌控不了他們的收入數(shù)據(jù)。因此，通過市場激勵的方式，鼓勵大家多繳費、多拿養(yǎng)老金待遇，是成本最低、效率最高的方案。目前，我國共有參加職工基本養(yǎng)老保險的人員30104萬人，大約覆蓋全部勞動者的38.8%，這已經(jīng)是連年提升的結(jié)果了。另外還有退休人員11798萬人。

養(yǎng)老金的計算公式

養(yǎng)老金計算公式一般只包括兩部分，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。我們社保繳費時，職工本人繳納的部分——繳費基數(shù)的8%會被劃入個人賬戶，形成個人賬戶養(yǎng)老金。企業(yè)繳納部分，國家會根據(jù)本人的繳費基數(shù)檔次計算基礎(chǔ)養(yǎng)老金，跟社平工資相掛鉤。

如果是靈活就業(yè)人員，一般是按照20%的繳費基數(shù)繳納養(yǎng)老保險費，其中8%的繳費基數(shù)進入個人賬戶，12%進入統(tǒng)籌賬戶。

①基礎(chǔ)養(yǎng)老金計算公式：退休時上年度當?shù)氐纳鐣骄べY×（1+本人平均繳費指數(shù)）÷2×繳費年限×1%

簡單點來說，基礎(chǔ)養(yǎng)老金跟繳費年限、本人的平均繳費指數(shù)、社平工資等因素掛鉤。如果按照100%檔次繳費，每年可以領(lǐng)取1%的退休上年度社會平均工資。

如果我們繳費40年，就可以領(lǐng)取40%的退休上年度社會平均工資。如果我們繳費檔次高一些，是200%的話，繳費40年可以領(lǐng)取60%的社平工資。如果是300%繳費40年領(lǐng)取80%。

如果退休上年度的社會平均工資是6000元，那么繳費40年能夠領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金分別是2400元、3600元和4800元。

按照300%基數(shù)繳費，40年領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就超過了4000元。但是有幾個人能夠始終按照300%基礎(chǔ)繳費呢？

如果未來社會平均工資水平上漲，比如說社平工資漲到1萬元，100%基數(shù)繳費40年也是很容易能夠領(lǐng)到基礎(chǔ)養(yǎng)老金4000元的，這一點還比較現(xiàn)實。

②個人賬戶養(yǎng)老金計算公式：退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

退休時個人賬戶的余額，主要是記入個人賬戶的錢數(shù)和記賬利息形成。

退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)國家是有規(guī)定的。50歲是195個月，55歲是170個月，60歲是139個月。

如果我們退休每月想領(lǐng)取個人賬戶養(yǎng)老金1000元，50歲退休個人賬戶余額需要有19.5萬元，55歲需要17萬元，60歲需要13.9萬元。

當然，我們的養(yǎng)老保險制度是1991年前后才陸續(xù)建立起來，后續(xù)經(jīng)歷了多次改變和完善。有個別人員在建立統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險制度前就參加了工作，他們之前的工作年限有的是視同繳費年限，有的是實際繳費。但是，沒有個人賬戶養(yǎng)老金的部分一般計算過渡性養(yǎng)老金。所以，老工人的養(yǎng)老金計算方式還是有所不同的。不過，對于現(xiàn)在開始參保繳費的人員，養(yǎng)老金待遇就是只有基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。

綜上所述，如果想領(lǐng)取4000元的養(yǎng)老金待遇，一般得養(yǎng)老保險繳費40年以上，繳費基數(shù)不能太低才可以的。