包頭天和磁材科技股份有限公司（下稱：天和磁材）其科創板IPO申報已獲上交所受理。

天和磁材前身為包頭天和磁材技術有限責任公司，由天津天和以貨幣形式出資設立的法人獨資企業，天津天和的持股比例為100%。2019年1月31日，天和磁材由天和有限整體變更設立的股份有限公司。

天和磁材主要是一家專注于綠色能源和節能環保領域，主要從事稀土永磁材料的研發、生產和銷售。主營產品系國家重點鼓勵發展的高新技術產品，主要為：高性能釹鐵硼永磁材料及高性能釤鈷永磁材料。其中高性能釹鐵硼永磁材料廣泛應用于新能源汽車及汽車零部件、風力發電、節能家電、消費電子、軌道交通及智能制造等領域;高性能釤鈷永磁材料主要應用于能源、無線通信、軌道交通及航空航天等領域。

天和磁材2018年度、2019年度經審計的凈利潤（扣非前后孰低）分別為3，580.18萬元和6，846.91萬元，凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5，000萬元，天和磁材2019年度經審計的營業收入為89，101.52萬元，最近一年凈利潤為正且營業收入不低于人民幣1億元。結合同行業上市公司及可比天和磁材的估值情況，預計發行人上市后的總市值不低于10億元。

因此，天和磁材適用《上市規則》第2.1.2條第（一）項的規定：“預計市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5，000萬元，或者預計市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業收入不低于人民幣1億元。”

招股書顯示，天和磁材2017-2019年度及2020年第一季度營業收入分別實現7.76億元、8.29億元、8.91億元、2.01億元。歸屬于母公司所有者的凈利潤分別實現4，078.86萬元、7，696.03萬元、7，349.74萬元、1，053.43萬元。

招股書顯示，天和磁材本次擬向社會公眾公開發行人民幣普通股6，607萬股，占發行后總股本的25%，擬募集資金投入5.4億元。所募集資金扣除發行費用后將全部用于公司主營業務相關的項目及主營業務發展所需的營運資金，此次發行募集資金擬投資于以下項目：高性能釹鐵硼產業化項目、高性能稀土永磁材料生產線智能化改造項目、高性能稀土永磁材料研發中心升級改造項目、補充流動資金。

截至招股說明書出具日，天和磁材共有1家全資子公司天之和、1家參股公司、有2家分公司。控股股東為天津天和、實際控制人為袁文杰父子。除天津天和、袁文杰、袁易外，其他直接或間接持有發行人5%以上股份的主要股東包括朗潤園、元龍智能、陳雅。

天津天和持有公司45.39%股份，袁文杰父子為公司共同實際控制人，袁文杰系袁擘、袁易之父，袁擘系袁易之兄。袁文杰直接持有發行人13.74%股份，袁易直接持有發行人9.14%股份，袁擘直接持有發行人1.38%股份;袁文杰父子合計持有天津天和68%股權，其通過天津天和間接控制發行人45.39%股份，袁文杰父子通過直接和間接方式合計共同控制發行人69.65%股份。2020年7月1日，袁文杰父子共同簽訂《一致行動人協議》，明確約定三人為一致行動人關系，共同作為發行人的實際控制人。