養老金的多少幾個關鍵因素是什么？如何計算養老金？隨社保網小編來看看。

1、參保人的繳費年限；

2、養老保險的繳費工資（繳費基數）；

3、養老金個人賬戶累積金額（含劃?入個?人?帳戶?的?利息）；

4、退休地的基本養老金計發基數（2020年以前是當地上年度社平工資，這兩年各地開始都陸續改成養老金計發基數了）。

上述幾個因素與養老金的高低成正相關，即繳費年限越久，繳費工資越高，養老金個人賬戶的累積金額越高，退休地的基本養老金計發基數越高，退休人員的養老金就會越高。

如果在退休前大幅度提高繳費基數，毫無疑問，肯定會提高我們的養老金，但不會相應的大幅度提高，為什么呢？

我們先來看一下在養老金核定單中跟繳費基數有關的項目：

核定單第一項統籌養老金中的指數化月平均繳費工資，來源于月平均繳費指數和退休時的養老金計發基數，其計算方式為：

月平均繳費指數=每月的繳費工資/當年當地上年度社平工資；

然后再把每個月得出的繳費指數累計相加，再除以總的繳費月數，比如300個月，最后得出的結果就是計算養老金時的月平均繳費指數。

而指數化月平均繳費工資則=月平均繳費指數*退休時的養老金計發基數，本文核定單中：0.286*10795=3087元。

如果參保人員臨近退休最后兩年提高2倍的繳費指數，即指數增加2*12=24，換算到本核定單案例中，則月平均繳費指數變更為：

（原月均繳費指數0.286*總繳費月數341個月+增加2年提高的繳費指數24）/341=0.356。

則退休時指數化月平均繳費工資變更為：

0.356*10795=3843元?。

則統籌養老金變更為：

統籌養老金=（退休時深圳基本養老金計發基數10795元+指數化月平均繳費工資3843元）/2*總繳費年限28.4年*1%=2078.6元；

統籌養老金比最后兩年未增加繳費提高了106.6元，在本文核定單案例中增加比例還算高的：

106.6/2604.31=4%。

而在第二項個人賬戶養老金的計算中，退休時個人賬戶積累額，這個是跟繳費基數密切相關的，目前養老保險無論是個人靈活就業繳費，還是由工作單位繳費，都是有8%劃入養老金個人賬戶，而且每年還有劃入個人賬戶的記賬利息（這幾年比較高，大概在6%-8%之間）。

例如，如果是依照深圳目前最低繳費基數2360元繳納養老保險，則每月劃入個人賬戶金額是2360元*8%=188.8元；

而如果依照10000元繳納，每月劃入個人賬戶金額是10000*8%=800元；

如果依照目前養老保險最高繳費基數24930元繳納，則每月劃入個人賬戶是24930*8%=1994元。

毫無疑問，這一項是實打實的多繳多得，不過個人賬戶養老金會依照退休年齡除以計發月數，比如50歲退休計發月數是195；55歲退休計發月數是170；60歲退休計發月數則是139。

如果在深圳最后兩年把繳費基數提高到最高，依照靜態24930元估算，則進入個人賬戶的金額相比于最低繳納會多：

24930*8%*12*2-2360*8%*12*2=47856-4531.2=43324.8元

備注：此處暫未考慮劃入個賬利息

以50歲退休，計發月數195為例，則每月個人賬戶養老金就會比最低基數繳納高：

43324.8/195=222元。

那么是不是發完計發月數后，個人賬戶養老金這一部分就沒有了，退休金會變少呢？

答案當然是否定的：個人賬戶養老金發完后，由統籌賬戶基金繼續支付個人賬戶養老金，并終身發放，活得越久，領取的養老金越多越劃算。

綜上所述：

退休前幾年提高繳費基數，必然可以提高養老金，但因為月平均繳費指數要跟歷年平均，養老金提高的幅度不會很大；

總繳費年限越久，平均后養老金增加的幅度越小；反之，總繳費年限短的，平均后養老金增加的幅度大一些；

如果是公司繳納，由公司給承擔了15%（深戶15%，非深戶14%）的繳費，則繳費基數（繳費工資）越高越好！

而如果是全部由個人繳費，則女性提高繳費基數的優勢高于男性，因為女性退休早，且平均壽命高于男性。