很多人不知道我們的養(yǎng)老保險是如何設(shè)計的？有人說，如果按照社平基數(shù)繳費(fèi)，退休時拿社平工資的養(yǎng)老金。

這是把我們的養(yǎng)老制度過于簡單化了。我們養(yǎng)老保險的基本原則是多繳多得，長繳多得。繳的時間不一樣長，只是交的基數(shù)一樣高，也是不能同等待遇的。

大家看一下我們的養(yǎng)老金計算公式：基本養(yǎng)老金等于基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休時上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

本人平均繳費(fèi)指數(shù)等于本人的實(shí)際繳費(fèi)基數(shù)÷社會平均繳費(fèi)基數(shù)的所有歷年平均值。

如果我們都是按照社平繳費(fèi)基數(shù)進(jìn)行交費(fèi)的話，那么我們的平均繳費(fèi)指數(shù)就是1。這樣我們基本養(yǎng)老金交多少年退休待遇，就可以領(lǐng)取百分之幾的退休上年度社會平均工資了。

可以理解為，繳費(fèi)40年退休，待遇只有40%的退休上年度社平工資。這只是基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

個人賬戶養(yǎng)老金，它的計算方法并不跟社會平均工資掛鉤。它是等于退休時個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。如果60歲退休是139個月。

個人賬戶里的錢數(shù)是每個月按照繳費(fèi)基數(shù)8%的比例進(jìn)行劃入，以前的時候有11%的情況。不過個人賬戶，每年是按照記賬利率計發(fā)利息，由于記賬利率趕不上工資增長率，所以總是會相對貶值。

最理想的狀態(tài)下，就是記賬利率等于工資增長率，這樣才能夠跟社會平均工資掛鉤。

按照8%的劃入比例，理想狀態(tài)下，每交費(fèi)一年可以領(lǐng)取0.69%的退休上年度社會平均工資，40年也就27.63%。

所以即使我們交費(fèi)40年，養(yǎng)老金個人賬戶記賬利率非常高，能夠改善工資增長率，退休待遇也只能領(lǐng)取67.63%的退休上年度社會平均工資。一般正常來說，能達(dá)到60%就不錯。

按照這個水平，要想領(lǐng)取社會平均工資的養(yǎng)老金，社保至少要繳費(fèi)60年。

但是實(shí)際上，我們社保交費(fèi)計算的繳費(fèi)基數(shù)是應(yīng)發(fā)工資而不是實(shí)發(fā)工資。我們平時要扣掉養(yǎng)老金、醫(yī)療金、失業(yè)金、住房公積金個人部分，但至少要扣掉15%到20%。所以，我們拿到手的工資也應(yīng)當(dāng)是80%到85%的退休上年度社會平均工資。

這樣算起來，繳費(fèi)40年，我們可以拿到79.5%到84.5%的原到手工資。而且由于我們不在上班，就沒有為上班的日常消耗了，比如一些交通費(fèi)、午餐費(fèi)、服裝費(fèi)等等，所以，退休的生活水平基本不會有多大變化。這也是我們國家設(shè)置的目的。

國際社會就是養(yǎng)老金替代率達(dá)到70%到80%，退休待遇就會滿足原先的生活水平需要了。當(dāng)然前提是你領(lǐng)的工資就是跟真實(shí)的繳費(fèi)基數(shù)有關(guān)系。

實(shí)際上我們工資越低，養(yǎng)老金的替代率就越高，這樣相同情況下，我們就可以提前退休，或者少交幾年保險了。比如按照60%基數(shù)繳費(fèi)，40年的養(yǎng)老金替代率高達(dá)95%，如果達(dá)到42年，替代率成了百分之百。

也就是說我們原先按照3000元的繳費(fèi)基數(shù)繳納社保，每月實(shí)際到手工資是2550元，繳費(fèi)42年之后退休待遇也是2550元，這樣就形成了退休待遇和工資不變化的特殊情況了。可是，真正有誰能繳購42年呢？