企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中斷，實(shí)際上對于退休來講，產(chǎn)生影響不大。

因?yàn)椋覀兊酿B(yǎng)老金計(jì)算公式是嚴(yán)格國家統(tǒng)一的，跟繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)、退休上年度社會平均工資、個人賬戶余額、退休年齡等因素密切相關(guān)。所以，可謂是非常復(fù)雜。基本養(yǎng)老金主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休時上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

里面很多人難以理解的就是平均繳費(fèi)指數(shù)了。繳費(fèi)指數(shù)等于當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)÷當(dāng)年社平繳費(fèi)基數(shù)，平均繳費(fèi)指數(shù)就是求歷年的平均值。

有人覺得是平均值，按高繳費(fèi)指數(shù)交不合算。實(shí)際上由于養(yǎng)老金計(jì)算，是具體到每一年的。

如果單獨(dú)到一年計(jì)算，實(shí)際上就是退休時上年度在崗職工的月平均工資×（1+當(dāng)年繳費(fèi)基數(shù)÷當(dāng)年社平繳費(fèi)基數(shù)）÷2×1%。

如果60%基數(shù)繳費(fèi)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算出來就是0.8%的退休上年度社會平均工資。

如果按照100%基數(shù)繳費(fèi)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算出來就是1%的退休上年度社會平均工資。

所以，中斷不中斷沒有關(guān)系，主要跟當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)和當(dāng)年的社會平均工資有關(guān)系。另外，就是退休上年度社會平均工資和繳費(fèi)年限了。

個人賬戶養(yǎng)老金

另外就是個人賬戶養(yǎng)老金了。個人賬戶養(yǎng)老金等于退休時個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

每月個人賬戶里面的余額。如果我們交費(fèi)的話，一般都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)行劃入，不繳費(fèi)就不會劃入。

每年個人賬戶都會計(jì)發(fā)個人賬戶利息，這一利息從2016年開始都是由國家統(tǒng)一發(fā)布，2016年是8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%，利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了銀行理財(cái)利率，還是蠻不錯的。

可以說，如果我們中斷養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，就會少領(lǐng)養(yǎng)老金，但是對于養(yǎng)老金計(jì)算不會有任何影響。

不過我們也要知道，養(yǎng)老金繳費(fèi)年限越短，退休待遇就越低。像繳費(fèi)15年最低基數(shù)的話，只能領(lǐng)取八九百元的養(yǎng)老金，也就比低保水平高一些。雖然說，我們每年會調(diào)整養(yǎng)老金，但實(shí)際上由于社會進(jìn)步和工資調(diào)整才引起的，我們始終會維持在較低水平。

如果要想維持退休前生活水平不變或者影響不大，一般至少需要交費(fèi)40年，這樣養(yǎng)老金替代率才能達(dá)到80%到95%左右。