現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)越來(lái)越發(fā)達(dá)，實(shí)際上不少靈活就業(yè)人員都注冊(cè)了自己的企業(yè)或者個(gè)體工商戶，他們既可以自己選擇參加靈活就業(yè)人員保險(xiǎn)，也可以選擇企業(yè)給自己繳費(fèi)。以哪種方式參保更劃算呢？

參保的險(xiǎn)種

實(shí)際上，在企業(yè)參保可以參加五險(xiǎn)一金，就是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，另外還有住房公積金。

按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》的規(guī)定，職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，靈活就業(yè)人員、無(wú)雇工的個(gè)體工商戶、非全日制用工的勞動(dòng)者，可以參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)靈活就業(yè)人員也是可以選擇性參加。

不少地區(qū)也已經(jīng)試點(diǎn)靈活就業(yè)人員參加住房公積金。

總體來(lái)看，企業(yè)參保社保待遇更全一些。比如發(fā)生工傷待遇，保障是比醫(yī)療保險(xiǎn)更全的。生育待遇也是女職工生育是特別需要的。失業(yè)保險(xiǎn)每繳費(fèi)滿一年可以領(lǐng)取三個(gè)月的失業(yè)金待遇，國(guó)家還給代繳基本醫(yī)療保險(xiǎn)，也是非常劃算。

參保繳費(fèi)的錢數(shù)

實(shí)際上，目前我們參保繳費(fèi)的錢數(shù)都是＝繳費(fèi)基數(shù)乘以繳費(fèi)比例。

靈活就業(yè)人員可以自愿選擇繳費(fèi)基數(shù)從社平工資的60%~300%不等。企業(yè)一般是按照上年度的月均工資來(lái)計(jì)算的。

繳費(fèi)比例方面，靈活就業(yè)人員往往更加優(yōu)惠。比如目前企業(yè)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人需要承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的8%，企業(yè)需要承擔(dān)16%，合計(jì)24%。全國(guó)多數(shù)地區(qū)的靈活就業(yè)人員繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，只需要本人承擔(dān)20%的比例就可以了。安徽、煙臺(tái)等地區(qū)對(duì)于靈活就業(yè)人員參加醫(yī)療保險(xiǎn)，可以不用繳納醫(yī)保個(gè)人賬戶，甚至統(tǒng)籌賬戶的部分都可以減少一部分。

以養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)為例，繳費(fèi)基數(shù)4000元的情況下，靈活就業(yè)人員每月800元，而企業(yè)繳費(fèi)每月960元，可以節(jié)省160元。

養(yǎng)老金待遇

目前，我們的養(yǎng)老金待遇主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成，相應(yīng)的待遇計(jì)算公式是全國(guó)統(tǒng)一的。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金，等于退休時(shí)上年度在崗職工的月平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上等于當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)與當(dāng)年平均繳費(fèi)基數(shù)的比值。一般又稱為繳費(fèi)檔次，比如60%檔次繳費(fèi)就是0.6的指數(shù)。

個(gè)人賬戶金額，一般都是每月按照繳費(fèi)基數(shù)的8%劃入個(gè)人賬戶，隨著每年國(guó)家公布的記賬利率計(jì)發(fā)記賬利息。

計(jì)發(fā)月數(shù)，由人社部統(tǒng)一制定的計(jì)發(fā)月數(shù)表，一般60歲是139個(gè)月，50歲是195個(gè)月，55歲是170個(gè)月。

簡(jiǎn)單點(diǎn)說(shuō)，養(yǎng)老金的高低主要跟繳費(fèi)基數(shù)有關(guān)系，跟繳費(fèi)比例沒(méi)有關(guān)系了。因此，相對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)，如果是按照相同的繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)，靈活就業(yè)人員繳費(fèi)錢數(shù)少，企業(yè)職工參保繳費(fèi)錢數(shù)多，但是未來(lái)的養(yǎng)老金待遇是一樣的。

特殊之處

靈活就業(yè)人員參保繳費(fèi)對(duì)于女性而言，國(guó)家規(guī)定的退休年齡是55歲，而企業(yè)參保則是50歲。

靈活就業(yè)人員參保繳費(fèi)，如果是就業(yè)困難人員，可以享受靈活就業(yè)人員補(bǔ)貼，而企業(yè)人員也能享受企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼。保險(xiǎn)補(bǔ)貼的錢數(shù)企業(yè)更多一些，一般企業(yè)承擔(dān)的社保部分都會(huì)補(bǔ)貼。

結(jié)論

靈活就業(yè)人員參保和企業(yè)參保各有各的優(yōu)點(diǎn)，如果單純是養(yǎng)老保險(xiǎn)的話，還是靈活就業(yè)人員繳費(fèi)性價(jià)比更高一些。