以城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險為例。

養(yǎng)老金總額由“統(tǒng)籌賬戶”和“個人賬戶本息總額”兩部分組成。

所以，個人賬戶只是社保養(yǎng)老金的一部分，另一部分則是統(tǒng)籌賬戶。

個人賬戶是指養(yǎng)老保險金繳費中，有一部分會進入個人賬戶進行積累。如果是職工養(yǎng)老保險，那么個人繳費的金額就進入個人賬戶積累，如果是靈活就業(yè)人員以個人名義參保養(yǎng)老保險，那么繳納的保費的40%進入個人賬戶積累。

個人賬戶積累的利息不低于當期銀行利率，具體跟社保基金的收益率有關(guān)。

退休后，除了可以領(lǐng)取統(tǒng)籌賬戶支付的養(yǎng)老金外，還可以領(lǐng)取個人賬戶的養(yǎng)老金。

統(tǒng)籌賬戶跟你社保當?shù)赝诵萸耙荒甑纳缙焦べY、繳費年限、繳費水平有關(guān)。

個人賬戶的養(yǎng)老金如何計算呢？

個人賬戶在退休時候的累計儲存額除以計發(fā)月數(shù)，就是個人賬戶可以領(lǐng)取的每月養(yǎng)老金。

以60歲退休為例，計發(fā)月數(shù)是139個月（65歲退休，計發(fā)月數(shù)是101個月），假如個人賬戶累計儲存額為8萬，那么每個月個人賬戶養(yǎng)老金為8萬÷139=575.54元。這跟統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金是相互獨立的，但是領(lǐng)取的時候時一起領(lǐng)取的。

另外，雖然計發(fā)月數(shù)是139個月，但是并不代表領(lǐng)了139個月后就不能領(lǐng)了，只要人活著，不論活多久，個人賬戶養(yǎng)老金都會按照同樣的標準一致領(lǐng)取。