參保老人繳費(fèi)15年后，到達(dá)法定退休年齡就可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金了。養(yǎng)老金非常劃算，不僅每月按時發(fā)放，而且年年提升養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)。4月17日，人社部發(fā)布了退休人員的基本養(yǎng)老金調(diào)整的通知，退休老人的養(yǎng)老金待遇迎來了16連漲。2020年，退休人員養(yǎng)老金水平再次上漲5%。我岳母剛退休時每月只領(lǐng)取390元的養(yǎng)老金，2019年退休養(yǎng)老金居然超過了3000元，預(yù)計(jì)今年能達(dá)到近3200元了。

可是，參加養(yǎng)老保險是有風(fēng)險的。有的人繳納了一輩子養(yǎng)老保險，退休后沒有領(lǐng)幾個月養(yǎng)老金就去世了，去世后一下子領(lǐng)取了八九萬元。但是有的人卻表示，為什么有的老人去世只能領(lǐng)取幾千元呢？實(shí)際上，退休老人去世的待遇主要包括四部分，具體情況是比較復(fù)雜的。

第一，喪葬補(bǔ)助費(fèi)。喪葬補(bǔ)助費(fèi)實(shí)際上是我國規(guī)定的一種福利制度，最早的出處是1951年的《勞動保險條例》。當(dāng)職工因病或非因工負(fù)傷死亡時，由勞動保險基金項(xiàng)下付給喪葬補(bǔ)助費(fèi)，其數(shù)額為該企業(yè)全部工人與職員平均工資兩個月。

后來隨著時間的發(fā)展，勞動保險基金取消，相應(yīng)待遇也幾經(jīng)變遷，先是轉(zhuǎn)由企業(yè)發(fā)放，后來又改由養(yǎng)老保險基金發(fā)放。相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)也出現(xiàn)了很大的變動，一些地區(qū)改為了定額。比如說山東省是1000元，陜西省1500元，重慶市是2000元，黑龍江省是4000元，北京市是5000元，都是包干使用。一些地區(qū)使用的是社會平均工資，比如說上海市、天津市、福建省是兩個月的社會平均工資，寧夏是三個月的社會平均工資。

第二，一次性救濟(jì)金或者撫恤金。

制度來源，同樣是1953年的《勞動保險條例實(shí)施細(xì)則修正草案》，按下列規(guī)定由勞動保險基金項(xiàng)下一次付給供養(yǎng)直系親屬救濟(jì)費(fèi)：其供養(yǎng)直系親屬1人者，為死者本人工資6個月；2人者，為死者本人工資9個月；3人或3人以上者，為死者本人工資12個月。這一規(guī)定在上海、天津、廣東等的很多地區(qū)仍然在執(zhí)行，不過本人工資變?yōu)榱松鐣骄べY。

后續(xù)的變化也是多種多樣。河北省根據(jù)繳費(fèi)年數(shù)是領(lǐng)取省平養(yǎng)老金，最高20個月。山東省是直接一次性10個月的社會平均工資。北京市是20個月的社會最低工資標(biāo)準(zhǔn)。寧夏自治區(qū)是20個月的社會平均工資。陜西省是20個月的本人基本養(yǎng)老金。

以上兩項(xiàng)待遇實(shí)際上都是企業(yè)職工的，計(jì)劃事業(yè)單位退休職工標(biāo)準(zhǔn)不一樣，而且供養(yǎng)直系親屬救濟(jì)費(fèi)、救濟(jì)金名字為撫恤金。事業(yè)單位是20個月的本人基本養(yǎng)老金，公務(wù)員是40個月的本人養(yǎng)老金。公務(wù)員去世發(fā)放20個月上年度城鎮(zhèn)人均可支配收入的喪葬補(bǔ)助費(fèi)，這是全國統(tǒng)一的。

第三，除了上述兩項(xiàng)待遇以外，實(shí)際上還有養(yǎng)老金個人賬戶的余額。參加養(yǎng)老保險會按照繳費(fèi)基數(shù)的8%劃入個人賬戶，退休時按照計(jì)發(fā)月數(shù)發(fā)放個人賬戶養(yǎng)老金。60歲退休就將個人賬戶的余額除以139個月，每月領(lǐng)取1/139。由于個人賬戶的每年還在計(jì)發(fā)利息，實(shí)際上可發(fā)放月數(shù)絕對比139個月要多得多。

由于恰好是企業(yè)職工個人繳費(fèi)的比例，相當(dāng)于個人賬戶養(yǎng)老金是自己給自己攢的養(yǎng)老金了。這一部分錢如果沒有領(lǐng)取完，去世后可以繼承人繼承。有的人個人賬戶能有5~10萬，而有的人只有兩三萬。實(shí)際上退休越早的人，個人賬戶里面的余額會越少。

第四，供養(yǎng)親屬生活困難補(bǔ)助。這主要指的是以本人養(yǎng)老金為主要生活收入來源的親屬，在老人去世以后沒有生活收入來源，有養(yǎng)老保險基金給予的補(bǔ)助。標(biāo)準(zhǔn)并不高，像山東省2018年10月實(shí)行的標(biāo)準(zhǔn)，只有430元、480元和530元。陜西省2014年執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)是農(nóng)村戶口330元，城鎮(zhèn)戶口385元。

其實(shí)以上4項(xiàng)待遇領(lǐng)取，只是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的參保退休人員，一般來說像救濟(jì)費(fèi)和撫恤金較高的地區(qū)，剛領(lǐng)取養(yǎng)老金就去世，領(lǐng)取個八九萬元都沒有問題。

國家還有城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇領(lǐng)取人員，由于這種保險是由國家全額補(bǔ)貼的福利性保險，參保繳費(fèi)時個人繳納的錢數(shù)較少，因此喪葬費(fèi)和個人賬戶養(yǎng)老金很低，去世后國家返還的錢數(shù)也就少得多了。

所以，如果有條件還是參加職工養(yǎng)老保險的好，有時候待遇并不僅僅是表面上的基本養(yǎng)老金的。