很多人可能并不了解社保建賬，一般我們又稱社保建賬為建立社保個人賬戶。實(shí)際上又分為兩種含義，第一種是當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一建立養(yǎng)老金個人賬戶的時間，第二種是個人建立個人賬戶養(yǎng)老金的時間——也就是參保時間。

個人參加養(yǎng)老保險的時間越早越好

目前，我們的養(yǎng)老金計算公式是全國統(tǒng)一的，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。養(yǎng)老金的計算公式具體如下圖：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金跟繳費(fèi)年限、繳費(fèi)基數(shù)、退休上年度社會平均工資等因素掛鉤。如果我們參加養(yǎng)老保險的時間越早，繳費(fèi)年限長的可能性就越大。

另外，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是跟退休上年度社會平均工資掛鉤的，跟以前的繳費(fèi)檔次有關(guān)系。繳費(fèi)時間越早，當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)就會越低，實(shí)際上繳納的錢數(shù)就會越少。比如90年代社平工資只有三四百元，而現(xiàn)在社平工資高達(dá)六七千元，現(xiàn)在的最低繳費(fèi)基數(shù)都比過去的300%最高繳費(fèi)基數(shù)高得多。所以，還是越早繳費(fèi)越劃算。

個人賬戶養(yǎng)老金，跟個人賬戶的余額情況相掛鉤。如果我們繳費(fèi)時間越早，自然個人賬戶錢數(shù)就會越多。不過由于過去的個人賬戶記賬利率比較低，相對而言還是后期繳費(fèi)年限形成的個人賬戶養(yǎng)老金多一些。可是越早繳費(fèi)的人，后期仍然有機(jī)會繳費(fèi)。一般來講，大家只要都不中斷繳費(fèi)，自然繳費(fèi)時間越長的個人賬戶養(yǎng)老金越高。

另外，如果我們失去勞動能力，男同志50歲女同志45歲就可以退休，不過前提是養(yǎng)老保險繳費(fèi)滿15年。其實(shí)只要養(yǎng)老保險交費(fèi)滿15年，萬一失去勞動能力，即使達(dá)不到退休年齡，也可以領(lǐng)取病殘津貼或者辦理退職手續(xù)，也會有一定的生活費(fèi)保障。所以，越早繳費(fèi)保障性越高。

當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一建立養(yǎng)老金個人賬戶的時間越晚越好

很多人可能并不了解，1995年國家開始深化養(yǎng)老保險制度改革，準(zhǔn)備推動統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老方式。養(yǎng)老金也分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。不過當(dāng)時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是只要符合退休條件，統(tǒng)一領(lǐng)取20%的退休上年度社會平均工資。

個人賬戶養(yǎng)老金是等于個人賬戶的余額除以120。個人賬戶的劃入錢數(shù)實(shí)際上是按照11%的繳費(fèi)基數(shù)確定的，個人繳費(fèi)一般只有3%~4%，比現(xiàn)在的8%要低很多。

過渡性養(yǎng)老金，是針對個人賬戶建立以前缺少個人賬戶養(yǎng)老金的一種補(bǔ)充。畢竟過去的繳費(fèi)年限，由于沒有個人賬戶養(yǎng)老金，但是又要顯示出繳費(fèi)年限長的優(yōu)勢，所以國家制定了過渡性養(yǎng)老金。現(xiàn)在的過渡性養(yǎng)老金，基本延承于當(dāng)時的規(guī)定。

過渡性養(yǎng)老金的計算公式，現(xiàn)在多數(shù)省市跟退休上年度上會平均工資相掛鉤，計算年限一般是按照當(dāng)?shù)亟€人賬戶以前的時間確定。如果建立個人賬戶制度以后參加工作的，基本上是沒有過渡性養(yǎng)老金的。

山東省過渡性養(yǎng)老金是這樣的：過渡性養(yǎng)老金等于退休上年度在崗職工月平均工資×建立個人賬戶前的繳費(fèi)年限×1.3%×平均繳費(fèi)指數(shù)

如果平均繳費(fèi)指數(shù)是1，每多一年過渡性養(yǎng)老金年限都會增加1.3%的社平工資。然而繳費(fèi)指數(shù)是1的情況下，個人賬戶養(yǎng)老金最多能夠增加0.69%的社平工資，而個人賬戶養(yǎng)老金還要受到貶值的影響，所以有過渡性養(yǎng)老金遠(yuǎn)遠(yuǎn)比個人賬戶養(yǎng)老金劃算的多。

所以說，如果指的是統(tǒng)一建立個人賬戶時間是越晚越好，如果指的是參加社保的時間自然是越早越好。