基金凈值已經很通俗了，它就是每份額所代表的資產，如同股票凈值。如果你連基金凈值都不理解，那么是不建議去買中風險及以上風險類型的基金的。
我們購買的場外基金價格是未知的，因為結算凈值是未知的——在收市之后開始結算，一般在晚上七八點公布基金凈值。若是在下午3點之前申購或贖回，則以該凈值結算（申購或贖回）。
但是買入場內基金是確知價格的，它不以結算凈值成交，而是如股票一樣通過競價交易成交，那么相對于基金凈值它就可能存在溢價或者折價。這好如購買股票，股票相對于每股凈值（每股凈資產）存在溢價或折價——市凈率大于1的相較于凈值為溢價，市凈率小于1的相較于凈值為折價。
如果要對基金凈值通俗的打比方，那么就如同一個蘋果給多少人分，兩個人分就是1/2，4個人分就是1/4……多少人就是多少份額，在一定人數分的前提下，人們能分到多少克蘋果取決于蘋果有多大。
例如基金發行時凈值為1元，資金總共投入1億元，那么就瓜分為1億份。基金經理將這1億元投向市場，比如買入一只10元的股票（基理財序向標的最低為20只，這里只是打個比方），那么可以獲得1000萬股股票。
假設股價從10塊跌成9.5元，那么在收市結算時資產（公允價值）就為9.5*1000萬=0.95億元，0.95億再分成1億份，每份凈值就成0.95元了。