退休老人的養老金計算公式一般包括基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金三部分構成。不過，也會有很多人員只有基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。

2023年退休，26年繳費，也就是說是從1997年左右開始繳納養老保險的。在1995年推動養老保險個人賬戶制改，這時候才建立了個人賬戶制，積累個人賬戶養老金。一般多數地方是1996年1月1日以后，開始實施的。

在實施個人賬戶制以前的繳費年限，由于缺少個人賬戶積累，是計算過渡性養老金的。不過像浙江省、天津市、北京市、上海市、西藏自治區等地區，過渡性養老金存在對1996年以后計算的情況。

由于過渡性養老金跟社會平均工資掛鉤，相對于個人賬戶養老金更劃算的。為了讓養老金低一些，假設這位老人沒有過渡性養老金。

基礎養老金，主要和退休上年度社會平均工資、本人的平均繳費指數、繳費年限三大因素相關。

本人的平均繳費指數就是平均繳費檔次，一般來說會在0.6~3之間。不過過去的時候，有一些地方是允許職工按照40%這樣的繳費檔次來計算的，甚至深圳市現在還允許按照最低工資繳費。所以也有些特殊情況。

不過，養老金高低的關鍵因素實際上是退休上年度社會平均工資，現在一般也稱為養老金計發基數。

全國養老金計發基數最低的地區是黑龍江省，2022年計發基數是5865元，2023年是6430元。

黑龍江省似乎沒有按照40%基數繳費的情況，如果是按照60%基數繳費，26年的繳費年限最少也會領取20.8%的養老金計發基數。最終結果2022年退休是1219.92元，2023年退休是1337.44元。這還僅僅是基本養老金的一部分，基礎養老金而已。

個人賬戶養老金，等于養老保險個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發月數。

靈活就業人員繳費比例是20%，進入個人賬戶的錢數是本人繳費基數的8%。也就是說，這些年繳費10萬元進入個人賬戶的錢數是4萬元。如果再算上利息的話，至少也有5萬元。

假設是50歲退休，計發月數比較大一些，是195個月。這樣每月個人賬戶養老金是256.4元。

這樣算起來，即使是在全國計算養老金水平最低的黑龍江省，養老金計算的結果也會是1470元以上。比網友說的還要高出300多元。

劃算不劃算？

其實算一下，一年至少能夠回本1.8萬元。退休以后的養老金還是年年進行調整的，如果是2022年退休，2023年就遇上養老金調整了。

我們按照2022年，黑龍江省的養老金調整方案來看，繳費年限26年，基本養老金1470元，養老金能增加80元以上。

就這樣簡簡單單的計算，只需要6年就能夠領回本金的。對于50歲的女性，即使領20年養老金的話，這也已經賺翻了。

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