退休人員的養(yǎng)老金有專門的計(jì)算公式,不過(guò)要想計(jì)算出來(lái)需要知道很多詳細(xì)因素。
北京市的養(yǎng)老金計(jì)算公式主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。
(一)基礎(chǔ)養(yǎng)老金,需要知道本人的平均繳費(fèi)指數(shù)、繳費(fèi)年限、退休上年度社會(huì)平均工資(即當(dāng)年的平均繳費(fèi)指數(shù))。
實(shí)際上,大多數(shù)人養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶里是達(dá)不到44萬(wàn)元的。像我知道的很多人的個(gè)人賬戶中也就5~10萬(wàn)元,他們大多數(shù)是按照60%~100%基數(shù)繳費(fèi)。如果說(shuō)個(gè)人賬戶余額是44萬(wàn)元,差不多平均繳費(fèi)指數(shù)會(huì)是在2.5~3左右。
如果說(shuō)繳費(fèi)年限40年,平均繳費(fèi)指數(shù)是2.5的情況下,僅基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分就是70%的退休上年度社會(huì)平均工資。
北京市的退休上年度社會(huì)平均工資,現(xiàn)在也稱為退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù),2021年是10534元。假設(shè)每年增長(zhǎng)6%的情況下,2023年將達(dá)到11,836元。
70%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù),預(yù)計(jì)將是8285元。
(二)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金,等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。
60歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月,55歲是170個(gè)月,50歲是195個(gè)月。
實(shí)際上1983年參加工作,退休年齡大概率是60歲,因此計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。盡管十四五規(guī)劃養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶計(jì)發(fā)月數(shù)制將會(huì)進(jìn)行調(diào)整,但是相信2023年還不會(huì)遇到突變的。
44萬(wàn)元除以139,每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是3165元。
(三)過(guò)渡性養(yǎng)老金,北京市是分為兩段的。1992年10月以前的視同繳費(fèi)年限和1992年10月至1998年6月的實(shí)際繳費(fèi)年限。
1992年10月以前的視同繳費(fèi)年限視同繳費(fèi)指數(shù)是1。1983年至1992年10月,假設(shè)有9年的視同繳費(fèi)年限,因此這9年的過(guò)渡性養(yǎng)老金是9%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。
1992年10月至1998年6月,5.75年的繳費(fèi)年限,是跟本人的實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)掛鉤的,在實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)2.5的情況下可以領(lǐng)取14.375%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。
兩部分過(guò)渡性養(yǎng)老金之和,過(guò)渡性養(yǎng)老金加是2767元。
以上三部分養(yǎng)老金之和,將達(dá)到14217元每月。這樣高的養(yǎng)老金,絕對(duì)超過(guò)99%的退休老人。
實(shí)際上,在北京按照這樣高基數(shù)參保的老人,往往還會(huì)有企業(yè)年金待遇,企業(yè)年金賬戶的余額積累不見得會(huì)比個(gè)人賬戶余額少,這也是一份補(bǔ)充養(yǎng)老待遇的。
因此,參加養(yǎng)老保險(xiǎn),有一個(gè)好單位是很關(guān)鍵的。如果最低基數(shù)繳納社保15年,在北京也就領(lǐng)取1500~2000元的養(yǎng)老金,這就差遠(yuǎn)了。