按照人社部事業發展十四五規劃，我們要按照小步調整、彈性實施、統籌兼顧的原則穩妥實施漸進式延遲法定退休年齡，逐步提高領取基本養老金最低繳費年限。但是我們的養老金具體如何變化，很多人并不理解。如果我們晚退休五年，和正常退休的養老金會相差多少？

實際上延遲退休后，我們的退休養老金計算將會迎來以下四大變化：

第一，社平工資提高。

按照養老金計算公式，我們的基礎養老金過渡性養老金一般都是跟退休上年度社會平均工資掛鉤的。近年來社會平均工資的增幅可不低。

2021年，我國城鎮單位就業人員的社會平均工資增長速度是8.9%（私營）和9.7%（非私營）。如果按照這樣的增長速度，5年增長50%沒有問題。

第二，繳費年限延長。

隨著退休年齡的延遲，人們的繳費年限也會逐漸地延長。畢竟我們如果在單位實現就業的話，按照勞動法、社會保險法的法規，這些單位應當是必須繳納社會保險的。

靈活就業人員雖然可以自愿選擇繳費年限，但是領取養老金的最低繳費年限在延長，相應的繳費年限也會提供。而且我國的靈活就業人員社會保險補貼，在距離退休不足5年時首次申請是可以享受到退休為止的。

所以，繳費年限很大程度上都會延長的。

第三，個人賬戶變多。

養老保險個人賬戶的余額，只要我們每月按時繳費，都會按照繳費基數的8%記入個人賬戶。另外，每年個人賬戶都會按照我國統一的記賬利率計算利息，相應的利率一直在6%到8%以上。

如果按照6%計算，5年后養老保險個人賬戶的余額，即使在不繳費的情況下也會增加34%。這也會提升未來的個人賬戶養老金。

第四，計發月數變小。

個人賬戶養老金計算時，影響養老金高低的一項重要因素就是退休年齡確定的計發月數。目前50歲是195個月，60歲是139個月。如果分別延遲五年退休的話，55歲計發月數是170個月，65歲是101個月。這都會很大程度上提高個人賬戶養老金水平。

養老金測算示例。

假設一個老人，原先繳費年限是15年，平均繳費指數0.6，個人賬戶余額5萬元，原應是50歲退休。

按照養老金計算公式，其基本養老金待遇，基礎養老金是12%的退休上年度社會平均工資，個人賬戶養老金是256元。假設退休上年度社會平均工資是7000元，目前差不多每月能夠領取1096元的基本養老金。

如果延遲五年退休，社會平均工資變為1.05萬元，繳費年限增長為20年，假設平均繳費指數依然是0.6，這樣基礎養老金是每月1680元。養老保險個人賬戶余額，通過養老保險繳費和個人賬戶記賬利率，個人賬戶余額將變為8.5萬元，養老保險個人賬戶計發月數也會變為170個月，這樣個人賬戶養老金是500元每月。兩部分相加，每月可以領取2180元的基本養老金。

晚退休5年，養老金實現了翻倍。

可能確實對于一個人養老保險的繳費和待遇來說，領取總額會有些吃虧。可實際上，我們的養老金水平已經提高，未來增加的養老金也會更多。對于現在人均預期壽命不斷增加的老人來說，很明顯還是長時間繳費更有優勢的。