企業和個人繳納社保20年，養老金差距到底有多大？真相來了！

退休后的養老金能有多大的差距呢？

一、養老保險

養老保險分為城鎮職工養老保險和城鄉居民養老保險。城鎮職工養老保險的參保人員分為企業參保人員和靈活就業參保人員。

企業參保人員：繳費由企業和個人共同承擔。原則上是按照員工實際工資為基數繳納。靈活就業參保人員：繳費完全由個人承擔。以社平工資的60%到300%為基數，個人自由選擇。

北京市目前社保最低繳費基數是5360元。我和小李都是按照社平工資60%基數，也就是5360元來繳納。

小李完全是個人自己繳費，就算是按照社保最低繳費基數繳費，一年下來費用也不低！2021年北京社保最低繳費基數是5360元，按照最低繳費檔次，靈活就業人員每月需要繳納：基本養老保險費1072元、醫療保險460.96元、失業保險53.6元，合計1586.56元。1586.56元*12=19038.72，一年下來就是將近2萬的繳費成本！

我的社保主要是由公司繳費，自己只需要承擔一小部分。養老保險：5360*8%=428.8元；醫療（含生育）保險：5360*2%+3=110.2元；失業保險：5360*0.5%=26.8元；工傷保險個人無需繳費。我個人每月社保繳費是：428.8+110.2+26.8=565.8元

我一年社保繳費支出是：565.8*12=6789.6元

同樣的社保繳費基數，我同學小李的社保繳費成本19038.72元竟然是我社保繳費成本6789.6元的三倍！

2、城鄉居民養老保險：繳費由個人承擔，繳費檔次從幾百元到幾千元不等。

北京地區的繳費標準是1000元-9000元，最低繳費只有每年1000元。根據繳費檔次的不同，我國還給予一定補貼。2000元以下（不含2000元）標準的，每人每年補貼60元；2000元至4000元以下標準的，每人每年補貼90元；4000元至6000元以下標準的，每人每年補貼120元；6000元至最高繳費標準的，每人每年補貼150元

別看繳費水平低，我國還給予補貼，減輕了參保人的經濟負擔，但拿到的養老金也少啊。也就是幾百元到一千多元！如果是在北京城里生活，真是基本溫飽生活都難以維持。

二、城鎮職工養老保險

我做一個簡單試算，比較一下我和我同學未來養老金的差距在哪。

我和小李繳納了20年城鎮職工養老保險，按照最低繳費基數60%社平工資繳納，社平工資為8000元，暫不考慮社平工資上漲及利息等情況，在55周歲辦理退休。

養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。我和小李都沒有過渡性養老金。

1、基礎養老金=所在地區上年度在崗職工月平均工資×（1+個人平均繳費指數）÷2 × 繳費年限（含視同繳費年限）×1%；

8000×（1+0.6）÷2×20×1%=1280元

2、個人賬戶養老金=個人繳費本息總額÷計發月數；

（8000×60%×8%×12×20）÷170=542元

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金=1280+542=1822元

我們來計算一下回本時間

我最為企業參保職工，個人養老保險繳費總金額：8000×60%×8%×12個月×20年=92160元

企業參保職工的回本時間：92160元÷1822元/月，大約等于50個月，大約是4年多，所繳納的費用可以回本。

小李以靈活就業人員身份參保，個人養老保險繳納總金額：8000×60%×20%×12個月×20年=230400元

靈活就業人員的回本時間：230400元÷1822元/月，大約等于126個月，大約是10年所繳納的費用可以回本。

230400元-93160元=137240元 10年-4年=6年

三、城鄉居民養老保險

城鄉居民養老保險待遇由個人賬戶養老金和基礎養老金兩部分組成。

如果我同學小李繳納20年城鄉居民養老保險，按年繳1000元檔進行繳費，補貼是60元，2021年北京公布的基礎養老金標準是每月280元。暫不考慮利息變動等情況，在55周歲辦理退休，最終的養老金是多少呢？

小李個人賬戶養老金總金額為：1000元*20=20000元；享受到補貼每年60元，補貼總金額為：60*20=1200元，所以，個人養老金賬戶余額為20000+1200=21200元。

55歲退休，養老金計發月數是170。退休時，可以領取的個人養老金是：21200元/170月=124.7元 小李每月領取的養老金：280+124.7=404.7元/月

小李個人繳納費用總額：1000*20=20000元 回本時間：20000元÷404.7元/月大約是49個月，大約是4年時間