最近小編的一位好朋友A君，有可能長期國外居住，但是又擔心父母將來的養老問題，所以選擇了某保險公司的養老院。

A君考察后發現那里有很多適合老年人的活動，而且還有24小時服務的醫療團隊，專業的護理設備和醫院。

帶父母去看了后，父母也感到安心和舒心。

但按照保險公司的要求，購買一份總保費為300萬的保單，才能拿到優先入住的權利。

這時候A君面臨兩個選擇：

一是一份每年交30萬，交10年，總保費300萬的年金險；另外一份是保費300萬的人壽保險。

A君此時無從判斷，于是來請小編解惑。

小編認為，A君最主要的為了解決養老院的入住資格問題，收益并不是核心。而且兩份保險本金都不會虧，但要說回報高低，不確定因素太多，難以比較。

但是，考慮到A君的情況，她應該舍年金而選壽險。

為啥呢？

如果購買的是分紅型年金險，在國外會把這類保險認定為投資產品，未來從保單中進行提領都需要交資本利得稅，而這筆稅收的費用不小。

根據USA的FATCA條款，要求全球金融機構向USA通報USA人在海外的金融資料，以供USA政府查稅。如果正在申請綠卡的人或已經是USA籍的人購買了分紅保險，今后需要向USA進行海外資產的申報。

FATCA規定，金融賬戶超過1萬美金，多個金融賬戶總額超過5萬美金，保險的現金價值超過25萬美金都需要每年向USA進行申報，每年所需要繳納的個人所得稅種，除聯邦稅15%~39.6%之外，還有州稅，例如加州的州稅為13.3%。

而根據USA的稅法分紅險并不符合人壽保障型的保險，所以如果在59.5歲之前，從保單現金價值提取任意一筆資金，都要額外支付罰金10%,也就是說，若拿1000美金只能有500美金到手。

另一方面，除了資本利得稅，USA的遺產稅非常高昂，雖然這幾年一直在調整門檻和費率，但我們還是要防范于未然。

人壽保險的賠償金免所得稅，同時理賠金還可以解決遺產稅中的現金繳納的問題，也就說未來孩子繼承的時候，就無需擔憂沒有大額的現金而需要變賣其他資產來交遺產稅的問題。

第三，由于朋友是第二次婚姻，目前還沒有和男朋友結婚。在結婚前，用自己的私人資產為自己購買壽險，可以起到很好的資產隔離的作用，保單可作為婚前資產，哪怕未來婚姻發生變化，也不會影響到保單，通過人壽保險可以把這筆資產很好的保護起來。

當然，要起到這個作用，我們建議一次性完成繳費會是更好的操作方式。

分紅型保險在發生法律糾紛的時候是可以被法院強制執行的。而人壽保險不在被執行的范圍內，根本原因是由于人壽保險是保障型保險，其保險的目的是保障人身價值，而不是投資理財，其保險的屬性確保了資產隔離的功能。

例如以上浙江省法院給出的建議，強調了對于傳統型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產品、依保單約定可獲得的保險金、或以現金方式支付的保單紅利、或退保后保險的現金價值均可被執行。符合條件的，人民法院可以強制退保。

以上可以看到，法院對于人壽保險強制執行權利是有限的。若被執行人同意退保，法院可以執行保單的現金價值；若被執行人不同意退保，法院不可強制退保。若保單另有受益人，保險金不能被執行；若保單未指定受益人或受益人為被執行人，理賠的保險金法院可以執行。

很多國家都有不同的稅收政策，有些沒有遺產稅但是有很高的資本利得稅。中國雖然目前還沒有遺產稅，但共同富裕的口號下，遺產稅或許就在下一個路口。

保險是陪伴一生的金融工具，涉及身份、稅務、婚姻、資產隔離等等。

灰犀牛希望能成為一直陪伴您的伙伴，為您量身定制屬于您的家庭保障規劃，幫您做好多方位的考慮。

*風險提示：

本文不構成任何投資建議，僅為信息分享。